手把手教你做內部控制：全流程主要風險及關鍵控制點
沈彬榮
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沈彬榮
自2002年薩班斯法案頒佈以來，上市公司、國有企業或其他大型企業已經建立了較爲成熟的內部控制體系。但是目前大部分解讀或指引均是以大型企業爲背景，廣大的中小企業很難借鑑實行。在實際管理過程中，中小企業建設內部控制體系有着較大的難度。爲了幫助中小企業建立適合自身發展階段的內部控制體系，本書根據內部控制指引的框架結構，選取了企業經營過程中重要的管理循環，包括銷售管理、採購管理、人力資源管理、財務管理和資產管理等。《手把手教你做內部控制：全流程主要風險及關鍵控制點》介紹了各管理流程中存在的風險點和適合中小企業應用的控制措施，從而幫助中小企業管理者瞭解內部控制體系設計中的細節和關注點，建立切實可行並且可落地的內部控制體系。《手把手教你做內部控制：全流程主要風險及關鍵控制點》適用性強，涵蓋了大量通過一線內部控制建設諮詢項目總結而成的控制措施，是企業管理者建立切實可行的內部控制體系的實用手冊。除了企業管理者外，本書還適合企業內部控制部門員工、內部控制諮詢從業者以及對內部控制感興趣的讀者閱讀和學習。
內容比較冗餘，案例少，大路貨居多，可讀性一般，比較枯燥。不夠生動。
忍不住在第一章就開始寫評論，案例詳實豐富有趣，幫我解決了很多問題！棒棒噠！
理解內控，要從薩班斯法案開始。
太籠統了，顆粒度不夠。屬於普及類的讀物。
作爲一本內控指導書，我認爲在及格線以上。這本書前半部分精彩，後半部分稍顯遜色。 優點： 1.針對性強。這本書專門針對中小企業內控，我國中小企業支撐了經濟的大半壁江山，中小企業內部控制經常是被忽略的，而很多企業的失敗恰好是內控失效或者完全沒有內控。 2.案例新。這本書給出了很多新的內控失效案例，都是近些年受關注的事件，分析的也比較精準。對於內控從業者來說，能夠加深理解，豐富積累。 3.實踐經驗豐富。作者對於內控的分析是基於上百個諮詢案例，有個人的獨到見解。 缺點： 對於內部控制的實操說的相對淺，沒有給出一些操作工具和實際案例。比如流程如何梳理優化，權限指引如何編制等。
是一部不錯的實際操作參考手冊。
可以作爲一本工具書來使用，但其內容也逐漸在偏離社會實際需要。（另外文章標題的錯序問題其實很有意思，像是在做某種實驗）
總體很具有實操性，對於有能力自建內控體系的企業非常實用。美中不足的是部分章節題目出現錯誤